Contrato de Préstamo entre Particulares: Cómo prestar dinero legalmente sin pagar a Hacienda

Prestar dinero a un amigo o familiar es un gesto noble, pero Hacienda puede interpretarlo como una donación encubierta si no existe un documento legal que lo respalde. Las donaciones están sujetas a impuestos elevados, mientras que los préstamos entre particulares están exentos si se declaran correctamente.

En este artículo, te guiamos por los pasos necesarios para que tu préstamo sea 100% legal y libre de sustos fiscales.

¿Por qué necesitas un contrato por escrito?

Incluso si hay mucha confianza, el contrato de préstamo es fundamental por tres razones:

1. Evitar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones: Si Hacienda detecta una transferencia de dinero importante (por ejemplo, para la entrada de un piso), asumirá que es un regalo y te pedirá cuentas. El contrato prueba que el dinero debe devolverse.
2. Seguridad Jurídica: En caso de que la relación se tuerza, el contrato es el título que te permite reclamar judicialmente la devolución del capital.
3. Firma segura: Para que el documento tenga validez ante terceros, es fundamental usar sistemas de validación modernos. Consulta nuestra guía sobre la validez de la firma electrónica para saber cómo formalizarlo sin salir de casa.

Cómo hacer el préstamo a “Interés Cero”

Es perfectamente legal prestar dinero sin cobrar intereses (préstamo simple o comodato de dinero). Sin embargo, debe quedar explícitamente indicado en el contrato. Si no se dice nada, Hacienda podría aplicar el interés legal del dinero vigente por defecto.

El Modelo 600: El paso imprescindible

Aunque el préstamo está exento de pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP), es obligatorio presentar el Modelo 600 en la Agencia Tributaria de tu Comunidad Autónoma.

• Plazo: 30 días hábiles desde la firma.
• Cual es el coste: 0 euros (está exento, pero la presentación es obligatoria para dar “fecha cierta” al documento).

Cláusulas imprescindibles en tu contrato

• Identificación completa: DNI/NIE y dirección de ambas partes.
• Importe exacto: La cantidad que se transfiere.
• Plazo de devolución: Cuándo y cómo se devolverá el dinero (en cuotas mensuales, en un solo pago al final de X años, etc.).
• Intereses: Especificar si es al 0% o al interés acordado.
• Incumplimiento: Qué ocurre si no se paga en el plazo previsto.

Controla el envío con MicroPulse

Cuando envías un borrador de contrato o un recordatorio de pago por email, ¿te gustaría saber si la otra persona lo ha abierto?

En MicroPulse ofrecemos herramientas de rastreo digital que te permiten saber exactamente cuándo se abren tus correos o cuándo se hace clic en los enlaces de tus documentos. A diferencia de un “acuse de recibo” tradicional que puede ser ignorado, nuestra tecnología de Píxeles de Seguimiento y Enlaces Inteligentes te da información real y discreta.

Ideal para situaciones delicadas donde necesitas certeza de que la otra parte ha recibido la información.

Este artículo es una guía informativa de Firmalo. Recuerda que automatizar tus contratos te ahorra tiempo y errores legales costosos.